Superintendencia de Pensiones - Gobierno de Chile

Sistema de AFP

En el sistema capitalización individual, los ahorros previsionales de cada persona son depositados en cuentas personales en una Administradora de Fondos de Pensiones (AFP), con el fin de obtener rentabilidad y financiar su futura pensión.

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Las personas que se afilian por primera vez al sistema de AFP deben ingresar a la administradora que cobre la comisión más barata. Posteriormente pueden cambiarse a la AFP que prefiera.

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El sistema de AFP entrega pensiones de tres tipos: de vejez, invalidez y de sobrevivencia. Sus montos dependen de los fondos que cada persona haya acumulado a lo largo de su vida.

La afiliación a una AFP es obligatoria. Actualmente existen seis administradoras:

  • AFP Capital
  • AFP Cuprum
  • AFP Habitat
  • AFP Modelo
  • AFP Planvital
  • AFP Provida

El afiliado puede elegir entre distintos tipos de fondos para depositar sus cotizaciones, que varían según su portafolio de inversiones.

La edad legal de jubilación es de 60 aos en el caso de las mujeres y de 65 años en el caso de los hombres, pero las personas pueden continuar cotizando más allá de esa edad, para acumular más recursos que le permitan obtener una mejor pensión.

Al momento de su jubilación, las personas pueden optar por distintas modalidades de pensión, de acuerdo a su conveniencia.

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¿Dónde y cómo se pagan las cotizaciones?

Las cotizaciones previsionales se pagan directamente en las agencias de las AFP o en los bancos, instituciones financieras o cajas de compensación con las cuales aquéllas tienen convenio de servicios de recaudación.

El pago de las cotizaciones se hace a través de las Planillas de Pago de Cotizaciones Previsionales disponibles en las agencias de las AFP, en las cuales se debe identificar correctamente a los trabajadores, su remuneración imponible, el período al que corresponde y el monto cotizado.

También se pueden pagar por internet, a través del sitio web de Previred www.previred.cl utilizando las modalidades full electrónico o pago mixto.

¿Qué se entiende por comisión de una AFP?

Es el pago que hacen los afiliados a la AFP por sus servicios de administración de sus cuentas. Cada AFP cobra una comisión distinta, que es un porcentaje del ingreso imponible de un trabajador.

¿Cómo puedo saber qué comisión me cobra mi AFP?

Las AFP deben informar del valor de sus comisiones en todas sus oficinas o agencias en la que se atienda público a través de un panel, tablero o pizarra que debe mantener actualizado. En la información referida a comisiones cobradas a los afiliados, deberán incorporarse tanto las comisiones vigentes como sus modificaciones futuras, destinándoles igual espacio. Las modificaciones a las comisiones cobradas deberán publicarse en el panel con 30 días de anticipación en caso de rebaja o 90 días en caso de aumento, indicando la fecha en que comenzarán a regir.

Adicionalmente las Administradoras deberán enviar a sus afiliados, junto con la cartola cuatrimestral o Estado de Cuentas de Capitalización Individual, la información referida a las comisiones y al costo previsional personalizado.

También puede conocer las comisiones aquí.

¿Cuál es el plazo para pagar las cotizaciones previsionales?

Para los trabajadores dependientes, las cotizaciones previsionales deben pagarse por el empleador dentro de los diez primeros días del mes siguiente del que se devengaron las remuneraciones, término que se prorrogará hasta el primer día hábil siguiente si dicho plazo expirare en día sábado, domingo o festivo.

Cuando un empleador realice la declaración y pago de cotizaciones a través de un medio electrónico, el plazo se extenderá hasta el día 13 de cada mes, aún cuando éste fuere día sábado, domingo o festivo.

Los trabajadores independientes podrán pagar sus cotizaciones previsionales hasta el último día del mes calendario siguiente a aquel en que se devengaron las rentas imponibles, cualquiera sea el medio utilizado para el pago. Asimismo, los afiliados voluntarios que paguen sus cotizaciones en forma directa se regirán por el plazo antes señalado.

¿Qué es la pensión autofinanciada de referencia (PAFE)?

Es una pensión estimada que se utiliza para determinar la pensión base. La PAFE se calcula como una renta vitalicia inmediata sin condiciones especiales de cobertura, considerando la edad, el grupo familiar y el total del saldo acumulado en la cuenta de capitalización individual, que el beneficiario tenga a la fecha de pensionarse por vejez o invalidez de acuerdo al decreto ley Nº 3.500, de 1980, incluida, cuando corresponda, la o las bonificaciones por hijo devengadas a dicha fecha. Para este cálculo se utiliza la tasa de interés promedio implícita en las rentas vitalicias de vejez en los últimos seis meses inmediatamente anteriores a aquel en que el beneficiario se haya pensionado por vejez. En el saldo señalado anteriormente, no se incluirán las cotizaciones voluntarias, los depósitos de ahorro previsional voluntario, el ahorro previsional voluntario colectivo ni los depósitos convenidos a que se refiere el decreto ley N° 3.500, de 1980.

¿A quien pertenecen los recursos acumulados en la AFP?

Los fondos de pensiones pertenecen a los afiliados y no tienen ninguna relación con el capital de la administradora.

La función de la AFP es administrar esos recursos y todas las ganancias que se producen por la inversión de ellos pertenecen a los trabajadores y van a aumentar los saldos de las respectivas cuentas individuales.

La administradora, como empresa, tiene un patrimonio propio cuyo monto mínimo está fijado por la ley y que está completamente separado de los recursos acumulados en las cuentas de sus afiliados. Debido a esto, la situación financiera de la AFP no afecta los fondos de pensiones.

¿Cómo se determina el monto a cotizar de los trabajadores independientes?

El Servicio de Impuestos Internos (SII) es la entidad encargada de determinar anualmente el monto que debe pagar el afiliado independiente por concepto de cotizaciones al sistema de pensiones. Para ello, el SII, durante la primera quincena del mes de mayo, comunicará a la Tesorería General de la República (TGR) la individualización de los afiliados independientes que deban pagar las cotizaciones de pensiones y el monto a pagar. La TGR deberá enterar la cotización obligatoria determinada por concepto de pensiones en el Fondo de Pensiones de la AFP en que se encuentre incorporado el trabajador independiente para ser imputada y registrada en su cuenta de capitalización individual a título de cotización obligatoria. Si el monto retenido fuese insuficiente para el pago total de las cotizaciones, se requerirá el pago directamente al afiliado por el monto faltante.

¿Cuál es la diferencia entre el sistema de AFP y el sistema de reparto?

La principal diferencia entre el sistema de capitalización individual (o de AFP) y el sistema de reparto, es la forma de financiamiento de las pensiones.

En este último la pensión de cada persona se financian en parte con las imposiciones que realizan los trabajadores activos y el Estado. Ese dinero va a un fondo común con el cual se financian los beneficios. En cambio, el sistema de capitalización individual, cada afiliado tiene una cuenta donde se depositan sus cotizaciones previsionales, las cuales son invertidas por las Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP) para ganar rentabilidad. Al término de la vida activa, este capital le es devuelto al afiliado o a sus beneficiarios sobrevivientes en la forma de pensiones.

¿Cuánto tiempo se puede adelantar la jubilación por trabajos pesados?

El trabajador afiliado a una AFP que cumpla con los requisitos para que su puesto de trabajo sea calificado como trabajo pesado, podrá acceder a una pensión de vejez anticipada en:

  • Dos años por cada 5 años en que hayan efectuado la cotización del 2% (tanto del trabajador como de su Empleador) con un máximo de 10 años de rebaja
  • Un año por cada 5 en que hayan efectuado la cotización del 1% (del trabajador y su empleador), con el máximo de 5 años de rebaja

En el caso de los trabajadores afiliados al antiguo régimen previsional (IPS) la rebaja en la edad de pensión es:

  • De un año por cada 5 en que se haya realizado trabajos pesados con un tope de 5 años de rebaja
  • De dos años por cada 5 en que haya realizado trabajos pesados en minas o fundiciones, con un tope de 10 años.

¿Cuáles son los requisitos para obtener una pensión anticipada si cotizo por trabajos pesados?

En el caso de los trabajadores afiliados al sistema de AFP lo requisitos son:

  1. Realizar un trabajo calificado como pesado por la Comisión Ergonómica Nacional.
  2. Haber cotizado adicionalmente en la AFP un 2% ó 1% de su renta imponible, según el desgaste relativo producido por trabajos pesados.
  3. Tener al menos 20 años de cotización en cualquier sistema previsional.

En el caso de los trabajadores afiliados al antiguo régimen previsional (IPS) los requisitos son

  1. Realizar un trabajo calificado como pesado en el INP hasta 1995 y por la Comisión Ergonómica Nacional con posterioridad a ese año.
  2. Tener 23 años de cotizaciones en cualquier régimen previsional.

¿Los trabajadores independientes están cubiertos por el Seguro de Invalidez y Sobrevivencia (SIS)?

Sí. Los trabajadores que realicen pagos provisionales de las cotizaciones (PPC), quedarán cubiertos durante el mes siguiente al pago.

En el caso de los trabajadores independientes que paguen sus cotizaciones previsionales anualmente, quedarán cubiertos por el SIS a partir del mes de mayo del año en que se efectúe el pago. El periodo que dure dicha cobertura depende del monto que cotice:

  • Si el trabajador cotizó por una renta imponible anual igual o superior a 7 ingresos mínimos mensuales, tendrá una cobertura anual desde el 1 de mayo del año en que pagó las cotizaciones hasta el día 30 de abril del año siguiente a dicho pago. Por ejemplo, en el caso de los ingresos percibidos durante 2012, la cobertura sería desde el 1 de mayo de 2013 al 30 de abril de 2014.
  • Si la renta imponible es inferior a 7 ingresos mínimos, el trabajador estará cubierto por el SIS en un número de meses proporcional al número de cotizaciones equivalentes a ingresos mínimos realizadas, contados desde el 1 de mayo del año en que pagó las cotizaciones. La fórmula es la siguiente:

Meses de cobertura = (N° de cotizaciones equivalentes a ingresos mínimos mensuales / 7) * 12

Por ejemplo, si el total de renta imponible del año es de $700.000, los meses de cobertura se calcularán como: Meses de cobertura = (($700.000/$193.000)/ 7) * 12, lo que dará como resultado una cobertura de 6 meses.
Donde $193.000 corresponde al salario mínimo.

¿Puedo cotizar en más de una AFP?

Las cotizaciones obligatorias deben hacerse en una sola AFP, pero si un trabajador desea cotizar más del 10% de sus ingresos, para acumular más ahorro y obtener una mejor pensión, puede hacerlo en una cuenta de Ahorro Previsional Voluntario (APV) en cualquier AFP.

¿Puedo desafiliarme al sistema de AFP y volver al sistema antiguo?

Sólo en algunos casos se puede pedir la desafiliación al sistema de AFP:

  • Quienes hayan sido imponentes de instituciones de previsión del régimen previsional antiguo (Sistema de reparto) y no tengan derecho al bono de reconocimiento.
  • Aquellos que, teniendo derecho a bono de reconocimiento SÓLO por cotizaciones enteradas en alguna institución de previsión en el período comprendido entre el 1º de julio de 1979 y la fecha de opción por el nuevo Sistema Previsional, tengan a lo menos 60 meses de cotizaciones anteriores a julio de 1979.

Si cumple con los requisitos, debe suscribir el formulario "Solicitud de Desafiliación" en la AFP.

¿Puedo elegir cualquier tipo de fondo?

Las cuentas obligatorias tienen algunas restricciones por la edad de los afiliados, debido a que mientras más cerca estén de la edad de jubilarse, menos tiempo tendrán para recuperar sus ganancias en caso de fluctuaciones en la rentabilidad.

A partir de los 56 años en el caso de los hombres desde los 51 en el caso de las mujeres, no se puede optar por el fondo A, mientras que los afiliados pensionados solamente pueden elegir entre los fondos C, D, y E.

Las cuentas voluntarias no tienen restricciones.

Si el afiliado no escoge un fondo, se le asigna uno de acuerdo al siguiente esquema:

Tipo de fondo

Mujeres hasta 35 años

Hombres hasta 35 años

Mujeres 36 - 50 años

Hombres 36 - 55 años

Mujeres desde 51 años

Hombres desde 56 años

A
B X
C X
D X
E

¿Puedo retirar el dinero de mi cuenta antes de pensionarme?

No. Sólo puede ser retirado como pensión y como excedente de libre disposición, si corresponde, cuando se pensione.

¿Qué debe hacer un empleador si está atrasado en el pago de las cotizaciones de sus trabajadores?

El empleador está obligado a declarar las cotizaciones no pagadas dentro de los diez primeros días hábiles del mes siguiente. Es lo que se conoce como DNP (Declaración y No Pago).

En el caso de que la relación laboral haya terminado y, por lo tanto, no corresponde el pago de las cotizaciones, el empleador tiene hasta el último día hábil del mes subsiguiente para acreditar esa situación. Una vez cumplido dicho plazo, si no se han pagado las cotizaciones, se presumirá que están declaradas y no pagadas, para efectos de que la AFP inicie las gestiones de cobranza, .

Los empleadores que tengan deudas previsionales no podrán percibir pagos provenientes de instituciones públicas o con cargo a recursos fiscales de fomento productivo. En cambio, los que hayan pagado oportunamente en los últimos 24 meses, tendrán prioridad en el otorgamiento de este tipo de recursos.

Si no realiza oportunamente la declaración, o si está incompleta o errónea, el empleador será sancionado con una multa a beneficio fiscal de 0,75 U.F. por cada trabajador afectado.

La Superintendencia de Pensiones, emite periódicamente una circular que incluye una tabla de reajustes e intereses penales aplicable a las cotizaciones que se cancelen con retraso.

Ver los reajustes e intereses penales por no pago de cotizaciones en AFP

Ver los reajustes e intereses penales por no pago de cotizaciones del Seguro de Cesantía

¿Qué es la Cuenta de Ahorro Voluntario?

Cada trabajador puede efectuar, en la AFP a que se encuentra afiliado, depósitos de ahorro voluntario que no tienen el carácter de cotizaciones previsionales. La Cuenta de Ahorro Voluntario es independiente de su cuenta de capitalización individual de cotizaciones obligatorias y de su cuenta de capitalización individual de cotizaciones voluntarias o APV (Ahorro Previsional Voluntario).

¿Qué es la licitación de la administración de cuentas de nuevos afiliados?

Cada dos años, la Superintendencia de Pensiones realiza una licitación de la cartera de nuevos afiliados al sistema de AFP, que se adjudica a la administradora que cobre la comisión más baja. Pueden participar en el proceso de licitación todas las AFP existentes y aquellas que estén en formación y cuenten con un certificado provisional de autorización.

Si la licitación es declarada desierta, los nuevos afiliados serán asignados por la Superintendencia de Pensiones a la AFP que cobre la menor comisión a la fecha de afiliación. Los afiliados así asignados podrán traspasarse libremente a otra Administradora.

¿Qué instituciones pueden administrar el APV?

Los trabajadores pueden optar a una amplia gama de instituciones del mercado de capitales e instrumentos financieros para la administración de los fondos correspondientes a cotizaciones voluntarias.

Las instituciones que pueden administrar APV y APVC son:
- Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP)
- Administradoras de Fondos Mutuos
- Administradoras de Fondos de Inversión
- Administradoras de Fondos para la Vivienda
- Administradoras Generales de Fondos
- Compañías de Seguros de Vida
- Bancos
- Intermediarios de Valores cuyos planes hayan sido aprobados por la Superintendencia de Valores y Seguros.

¿Qué pasa si el trabajador que percibe honorarios cotiza también como dependiente?

Si el trabajador a honorarios, además recibe una remuneración mensual inferior al límite máximo imponible (actualmente de 78,3 UF), es decir, cotizó durante el año por menos de 939,6 UF, estará obligado a cotizar por sus honorarios, en todo caso la suma de las remuneraciones y honorarios imponibles no deben superar el límite de las 939,6 UF.

¿Quiénes tienen cobertura del SIS?

En el caso de los trabajadores dependientes, se presume que éstos estaban cotizando al momento de producirse la muerte o la declaración de invalidez. Si se encontraban cesantes al momento de producirse el siniestro, el seguro los cubre por un priodo de hasta doce meses desde la última cotización, habiendo el trabajador cotizado como mínimo durante seis meses en el año anterior al primer mes de cesantía. En el caso de los trabajadores independientes y voluntarios, los requisitos exigidos son más estrictos; se requiere haber cotizado en el mes calendario anterior al siniestro.

Se encuentran cubiertos por el seguro de invalidez y sobrevivencia los siguientes afiliados::

  1. Trabajadores dependientes que se encuentre cotizando en la AFP. Se presume que el afiliado se encontraba cotizando si su muerte o la declaración de invalidez se produce en el tiempo que prestaba servicios, esté o no su empleador al día en el pago de las cotizaciones.
  2. Trabajadores dependientes que se encuentren cesantes, siempre que el siniestro se produzca dentro del plazo de doce meses desde la última cotización y, además, registren al menos seis meses de cotizaciones en el año anterior.
  3. Trabajadores independientes o afiliados voluntarios, siempre que haya cotizado en el mes anterior a su muerte o declaración de invalidez.

Si no me han pagando las cotizaciones, ¿a quién le corresponde efectuar la cobranza?

Las Administradoras de Fondos de Pensiones están obligadas a seguir las acciones necesarias para el cobro de las cotizaciones adeudadas y sus reajustes e intereses.

Soy pensionado pero sigo trabajando ¿debo pagar cotizaciones?

Si una persona que está pensionada en el sistema de AFP, continúa trabajando, puede seguir cotizando, pero tiene la opción de eximirse de cotizar para pensiones, manifestándolo por escrito tanto a su empleador como a la administradora en la que está afiliada. Al ejercer esta opción sólo debe cotizar el porcentaje correspondiente a salud.

¿Todos los trabajadores independientes están obligados a cotizar?

No. Sólo están obligados a cotizar aquellos trabajadores independientes que durante un año calendario perciban honorarios (correspondientes al artículo 42 N° 2 de la Ley sobre Impuesto a la Renta), SALVO en los siguientes casos:

  • Hombres mayores de 55 y mujeres mayores de 50 años (al 1 de enero de 2012).
  • Afiliados a otros sistemas previsionales distintos de las AFP.
  • Los trabajadores independientes con renta imponible anual menor a un Ingreso Mínimo Mensual.
  • Aquellos que hayan cotizado como dependientes todos los meses por el tope imponible mensual.
  • Los trabajadores independientes acogidos a pensión de vejez o invalidez total.

Una persona pensionada del antiguo sistema que se encuentra afiliado a una AFP ¿puede retirar sus fondos?

No, dado que no existen mecanismos en el sistema de AFP que permitan retirar los fondos acumulados en la cuenta de capitalización individual.

Lo que sí existe es el retiro de excedentes de libre disposición, que establece requisitos especiales para los trabajadores pensionados en el antiguo sistema que se incorporan en el nuevo sistema. Para ello debe suscribir una Solicitud de Pensión de Vejez y cumplir los siguientes requisitos:

  • Que la pensión del Antiguo Sistema sea igual o superior al 70% del promedio de rentas y/o remuneraciones percibidas en los diez años anteriores al mes en que solicita el beneficio.
  • Si el trabajador es menor de 65 años en caso del hombre o 60 en caso de la mujer, debe registrar 5 años de afiliación al Sistema.

Formulario de traspaso

Si un afiliado desea cambiarse de AFP, junto con la orden de traspaso debe suscribir el Anexo N° 9, documento informativo sobre el costo de administración de las AFP.

Cálculo del costo previsional

Herramienta que le permite conocer las diferencias en los cobros mensual y anual por AFP, ingresando su renta imponible.

Mínimo y máximo imponible

Información para el pago de cotizaciones previsionales.

Comisiones ahorro obligatorio

Es la comisión que cobra cada AFP por la administración de las cuentas de capitalización individual de ahorro obligatorio y corresponde al 10% del ingreso mensual del trabajador.

Simulador de Pensiones

Herramienta que permite a los afiliados y afiliadas al sistema de AFP tener una estimación del monto de su pensión y saber cómo mejorarla.

Infórmate y decide

En este espacio encontrará respuestas a sus inquietudes acerca de la rentabilidad, los costos y la calidad de servicio que ofrecen las AFP.

Compensación por divorcio

En caso de divorcio, si uno de los cónyugues ha sufrido un menoscabo económico, el otro deberá compensarlo por medio del traspaso de fondos previsionales entre sus respectivas cuentas de AFP.

Herencia

Dado que los fondos de las cuentas individuales de las AFP son propiedad de los afiliados, si al morir quedan remanentes, esos dineros son heredables.

Cuota mortuoria

Se trata de un aporte en dinero que ayude a solventar los gastos de funeral del afiliado al sistema de pensiones de AFP o sistema de pensiones solidarias

Reglamento del Decreto Ley N° 3.500

Emitido en 1980 y actualizado a septiembre de 2016.

Decreto Ley N° 3.500 de 1980

Establece sistema previsional de capitalización individual. Actualizado a mayo de 2018.

Main Proposals to Improve the Chilean Pension System

07-jul-2017

Presentación de la intendenta de regulación de la Superintendencia de Pensiones, Olga Fuentes, en la OCDE en París, el 19 y 20 de junio de 2017.